博爱县人民政府2019年度预算公开
目 录
一、2019年预算编制指导思想
二、关于2019年博爱县一般公共预算收入情况的说明
三、关于2019年博爱县一般公共预算支出的情况说明
四、关于2019年政府性基金预算收入情况的说明
五、关于2019年政府性基金预算支出情况的说明
六、关于2019年省级社会保险基金收支预算情况的说明
七、关于我县2019年国有资本经营预算的说明
八、债务情况说明
九、预算绩效工作开展情况说明
十、2019年博爱县预算安排“三公”经费支出说明
十一、其他说明
十二、附表：2019年博爱县政府预算公开表
一、 2019年预算编制指导思想
2019年，全县预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻中央经济工作会议和省委、市委、县委全会精神，以党建工作为统领，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，按照高质量发展要求，围绕“工业强县、创新兴县、开放活县、生态立县”，全力服务“一轴两城五区”战略实施，全力支持“五大创建”，认真落实积极的财政政策，牢固树立过紧日子的思想，聚焦重点领域和薄弱环节，调整优化支出结构，推动预算绩效管理，提高财政资金配置效率和使用效益，提高预算编制的科学性、预算执行的严肃性、预算公开的规范性，提升预算的透明度和约束力，增强财政运行的稳定性和风险防控的有效性，为全县经济社会高质量发展提供财政保障。
二、关于2019年博爱县一般公共预算收入情况的说明
一、县级一般公共预算收入及主要项目情况
2019年，全县一般公共预算收入安排96750万元，增长7.5%。其中：税收收入62890万元，增长3.3%；非税收入33860万元，增长16.4%。
（一）增值税21450万元，同比增长4.2%，主要是考虑下划市级企业增收等因素。
（二）企业所得税5750万元，下降5.0%。主要是受国家减税降费政策影响。
（三）个人所得税936万元，下降12.4%。主要是受国家减税降费政策影响。
（四）城市维护建设税2669万元，增长15.4%，主要是预计增值税、消费税增长，相应计征收入增加。
（五）车船税2565万元，增长15.6%，主要是考虑我县车辆保有量逐年增长。
（六）环保税220万元，增长10.0%，主要是我县加大环保治理。
（七）房产税、土地使用税、资源税等较上年增幅不大。
二、上级补助收入项目情况
2019年预算上级补助收入77147万元，其中：返还性收入5176万元，一般性转移支付收入63658万元，专项转移支付收入8313万元。
返还性收入5176万元，其中：所得税基数返还收入1825万元，增值税税收返还收入2363万元，消费税收入292万元，成品油税费改革税收返还收入等1160万元，增值税五五分享税收返还收入-464万元。
一般性转移支付收入共计63658万元，其中：均衡性转移支付收入22795万元，结算补助收入-440万元，基本养老金转移支付6553万元，城乡居民基本养老医疗保险转移支付11031万元，重点生态功能区转移支付收入1400万元，固定数额补助9727万元，贫困地区转移支付收入362万元，公共安全同财政事权转移支付收入1392万元，教育共同财政事权转移支付收入4482万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入3466万元，卫生健康共同财政事权转移支付收入2721万元，住房保障共同财政事权转移支付收入169万元。
人代会前下达博爱县专项转移支付收入8313万元，其中：一般公共服务支出17万元，国防21万元，教育881万元，文化体育与传媒106万元，社会保障和就业337万元，卫生健康142万元，农林水6792万元，商业服务业17万元。
三、其他收入情况
动用预算稳定调节基金2500万元，上年结转支出522万元，
政府性基金收入15000万元。
2019年，县级一般公共预算收入96750万元，加上上级税收返还、一般性转移支付、专项转移支付、调入资金、上年结转结余等综合测算，一般公共预算收入总额为191569万元,较2018年增长11.72%。
三、关于2019年博爱县一般公共预算支出的情况说明
2019年一般公共预算支出总计191569万元，其中：县级支出177556万元,上解支出14013万元。
一、县级支出主要项目情况
一般公共预算支出177556万元，为上年执行数的94.7%。其中：人员和公用经费等基本支出94581万元，占53.3%；项目支出82975万元，占46.7%。需要说明的是年初预留18445万元，主要是预留的养老保险清算、物业补贴、非税收入收入超收返还等。在年度执行中，根据相关政策和实际支出情况再相应列入对应功能科目。
（一）主要支出项目情况
1、一般公共服务支出16259万元；
2、国防支出21万元；
3、公共安全支出10609万元；
4、教育支出31280万元；
5、科学技术支出412万元；
6、文化旅游体育与传媒支出1539万元；
7、社会保障和就业支出29921万元；
8、医疗健康支出22236万元；
9、节能环保支出478万元；
10、城乡社区事务支出10755万元；
11、农林水支出16037万元；
12、交通运输支出2287万元；
13、资源信息勘探事务支出3321万元；
14、商业服务业支出97万元；
15、自然资源海洋气象等支出1191万元；
16、住房保障支出4512万元；
17、粮油物资储备支出429万元；
18、灾害防治及应急管理支出394万元；
19、债务付息支出1890万元；
（二）上解支出
2019年预计上解支出14013万元，主要为原体制上解3505万元，下划单位收入上解371万元，社保人员及军供站等上解100万元，其他省市税收分成、地税部门增量等各项上解10037万元。
四、关于2019年政府性基金预算收入情况的说明
2019年，全县政府性基金预算收入37300万元，加上年结转和上级专项转移支付938万元，收入总额为41970万元。基金预算遵循以收定支原则。
一、主要收入项目
2019年我县主要收入项目如下：
1、国有土地使用权出让收入35000万元
2、国有土地收益基金收入700万元
3、农业土地开发资金收入500万元
4、城市基础设施配套费收入800万元
5、污水处理费收入300万元
二、上级专项转移支付收入
人代会前下达博爱县基金转移支付收入938万元，其中：旅游发展基金支出24万元，大中型水库移民后期扶持基金安排支出21万元，残疾人事业发展专项15万元，农村危房改造省补助36万元，城乡医疗救助补助支出27万元，困难群众生活救助663万元，省级福利彩票公益金40万元，体育彩票公益金112万元。
五、关于2019年政府性基金预算支出情况的说明
2019年，全县政府性基金预算支出42729万元，其中：县级支出26474万元，地方其他专项债务还本支出1255万元，调出资金15000万元。基金预算遵循以收定支原则。
县级支出安排的主要项目有：
1、旅游发展基金支出24万元；
2、大中型水库移民后期支出21万元；
3、国有土地使用权出让收入安排的支出22098万元，主要用于征地拆迁补偿9000万元、农村基础设施建设支出2291万元、补助被征地农民支出1000万元、支付破产及改制企业职工安置费3000万元等。
3、 国有土地收益基金支出922万元，主要用于征地拆迁补偿款。
4、农业土地开发资金支出605万元
5、城市基础设施配套费支出800万元
6、彩票公益金支出857万元
7、债务付息支出847万元
8、污水处理费支出300万元
六、关于2019年省级社会保险基金收支预算情况的说明
2019年，全县社会保险基金预算收入63146万元，社会保险基金预算支出57711万元，预计当年收支结余5435万元，年末滚存结余35914万元。
一、社会保险收入情况
社会保险基金预算收入预计63146万元，主要包括保险缴费收入29651万元、财政补贴收入32917万元、利息收入521万元、上级补助收入57万元。各项保险基金的具体收入情况是：
1、城乡居民基本养老保险基金预算收入10562万元
2、机关事业单位基本养老保险基金预算收入18539万元
3、职工基本医疗保险基金预算收入7885万元
4、城乡居民基本医疗保险基金预算收入24918万元
5、失业保险基金预算收入889万元
6、生育保险基金预算收入353万元
二、社会保险基金支出情况
2019年社会保险预计支出57711万元，其中：社会保险待遇支出55980万元、其他支出1668万元、转移支出19万元、上解支出44万元。主要支出项目如下：
1、城乡居民基本养老保险基金预算支出7623万元
2、机关事业单位基本养老保险基金预算收入18539万元
3、职工基本医疗保险基金预算收入6701万元
4、城乡居民基本医疗保险基金预算收入23968万元
5、失业保险基金预算收入494万元
6、生育保险基金支出386万元
七、关于2019年国有资本经营预算的说明
2019年博爱县国有资本经营预算收支均为0万元。
八、债务情况说明
2019年预算编制时上级转贷债券资金尚未下达，按照相关规定，2019年政府债券收支暂不编入年初预算，待上级下达我县债券资金额度后，再编制预算调整方案报县人大常委会审批后做预算调整。2018年末省核定我县债务限额101900万元，当年债务余额83787万元。其中：2018年一般债务限额73800万元，2017年一般债务余额64041万元，当年一般债券收入3776万元，当年还本8830万元，2018年一般债券余额58987万元；2018年专项债务限额28100万元，2017年未专项债务余额25399万元，2018年专项债券收入0万元，2018年专项债务还本额599万元，2018年未专项债务余额24800万元。
九、预算绩效工作开展情况说明
按照《预算法》规定及上级关于做好绩效评价工作的相关要求，本年度已将全县部门预算单位的项目支出纳入绩效评价范围。通过加强预算绩效评价工作力度和绩效评价结果运用，切实提高财政资金配置和使用效益。2019年，县财政将加大推进绩效管理力度。不断学习借鉴其他县区的先进做法，充分发挥相关主管部门的专业优势，不断健全绩效评价工作机制，在绩效管理的组织机构、组织实施、制度体系等各个方面不断探索，逐步建立起财政部门统一组织指导、预算部门具体实施、专业机构支持配合、社会各界广泛参与的领导工作机制和监督制约机制。同时，还要充分利用各种方式方法，广泛宣传预算绩效管理政策，大力倡导“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念，营造“讲绩效、重绩效、用绩效”的良好氛围。
十、2019年博爱县预算安排“三公”经费支出说明
根据《河南省人民政府办公厅关于进一步深化全省部门预算改革的通知》（豫政办〔2011〕105号）要求，从2012年起各级财政部门要向社会公开本级“三公”经费预算支出。
经汇总全县部门预算，2019年全县一般公共预算安排“三公”经费支出预算为856万元，与2018年基本持平，其中：因公出国（境）费0万元，与同期一致；公务接待费119万元，较2018年增加8万元，同比增长7.2%，增长的主要原因为2019年上级加大对我县环保整治、扶贫以及各项巡视检查审计力度，招待费预计相应增加；公务用车购置及运行费737万元，较2018年减少8万元，同比下降1%；其中：公务用车运行维护费557万元，较2018年减少8万元，同比下降1.4%，下降的主要原因是我县严格执行中央八项规定和省市要求，压减一般性支出和三公经费支出；公务用车购置费180万元，与2018年持平，该项支出主要用于车改以来部分车辆老化需更新购置。
2019年我县“三公”经费预算总数为856万元，与2018年支出基本持平，主要原因为2012年以来不断压减“三公”经费支出和一般性支出，目前我县部分预算单位的三公经费已压减为0，已没有压减空间。
十一、其他说明
2019年博爱县项目支出严格按照政府采购目录等相关规定执行，其中：凡政府采购基建项目由财政评审中心对其进行事前预算控制，事中工程进度款认定等监管认定，事后进行决算评审的绩效管理。
十二、附表：
2019年博爱县政府预算公开表.xls