一、2016年财政工作的指导思想和预算安排的基本原则

2016年我县财政工作和预算安排的指导思想是：深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会以及习近平总书记系列重要讲话精神，以“四个博爱”建设为核心，以提升经济社会发展质量为主线，继续实施积极的财政政策，强化社会综合治税，挖掘财政收入增长潜力；进一步优化支出结构，增强资金统筹保障能力；深化各项财政改革，完善公共财政管理体制；坚持厉行勤俭节约，严控“三公”经费等一般性支出；加强结转结余资金管理，提高财政资金使用效益，为全县经济社会事业全面发展提供财力保障。

二、编制原则

按照上述指导思想，2016部门预算编制坚持以下原则：

1.突出重点。紧紧围绕落实上级政策和县委县政府决策部署，科学配置财政资源，集中财力保障重点工作。全力推进政府与社会资本合作等模式，充分发挥财政资金的撬动作用，调动银行资金、社会资金等参与政府投资项目建设。

2.滚动编制。建立项目库建设和跨年度预算平衡机制，改变过去“一年安排资金、多年实施项目”的做法，按照三年滚动方式编制。重大政府投资项目事先必须先立项、规划、评审、论证，纳入部门和财政项目库，然后视财力状况分年度列入预算。

    3.讲求绩效。建立以结果为导向的预算管理模式，更加关注预算资金的产出和结果，努力实现绩效目标和绩效评价的全覆盖，提高绩效评价工作质量，强化绩效评价结果运用，逐步建立项目安排有目标、项目实施有监控、项目结束有评价、评价结果有应用的预算绩效管理制度。

4.厉行节约。要牢固树立“过紧日子”的思想，严格落实中央八项规定、国务院“约法三章”和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定的要求，按照从严控制一般性支出增长，坚持勤俭办一切事业。

三、2016年全县预算安排

1、一般公共预算

2016年，全县一般公共预算收入安排74210万元，增长7.5%。其中：税收收入40820万元，增长15.9%；非税收入33390万元，下降1.3%。 

需要说明的是，按照国务院关于深化预算管理制度改革的有关精神，收入预算从约束性转向预期性，由收入任务数变为收入预计数。另外，按照相关要求，2016年债务收支情况待上级地方政府债券资金下达后再做调整。

2016年，全县一般公共预算收入74210万元，加上上级税收返还、一般性转移支付、专项转移支付等综合测算，预计全县一般公共预算支出132508万元，较2015年批准数增长19.5%。其中：当年财力支出115745万元，上级专项转移支付15167万元，上年结转支出1596万元。

2、政府性基金预算

2016年，全县政府性基金收入预算安排5760万元，加上2015年结转16万元和上级转移支付362万元，可安排支出6138万元。

3、国有资本经营预算

2016年，全县国有资本经营收入预算安排280万元，支出预算按“以收定支”的原则编制。

4、社会保险基金预算

2016年，全县社会保险基金收入预算安排31315万元，支出预算27949万元，收支结余3366万元，年末滚存结余21936万元。

四、其他说明         

2016年预算编制时上级转贷债券资金尚未下达，按照相关规定，待转贷债券资金下达后做预算调整。

关于2016年博爱县“三公”经费支出

预算的说明

根据《河南省人民政府办公厅关于进一步深化全省部门预算改革的通知》（豫政办〔2011〕105号）要求，从2012年起各级财政部门要向社会公开本级“三公”经费预算支出。

经汇总全县部门预算，2016年全县一般公共预算安排“三公”经费支出预算为1501万元，其中：因公出国（境）费6万元，公务接待费516万元，公务用车运行维护费979万元，公务用车购置费0万元，下降的主要原因是全县各部门按照中央和省厉行节约要求，严格控制“三公”经费相关支出。

需要说明的是，全县部门公务用车改革尚在推进中，由于各部门车改后保留车辆编制数尚未确定，目前各部门车辆运行维护费预算暂按车改前车辆编制数核定，待改革到位后将根据实际情况，对各单位车辆运行维护费预算进行统一调整。